关于提请审议

2017年预算调整方案的报告

新丰县人大常委会：

今年，我县紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，积极实施主动融入珠三角总战略，抓住项目攻坚、城市提升、精准扶贫、农村人居环境整治等工作，需要加大财政投入，2017年财政预算执行发生了一定的变化，因此，县人民政府拟对原预算计划进行调整。一是一般公共预算总收入调增22,390万元，一般公共预算总支出调增22,390万元；二是政府性基金总收入调减2,534万元，政府性基金总支出调减2,534万元。根据《中华人民共和国预算法》的规定，《2017年预算调整方案的报告》已经县政府十五届二十一次常务会议审议通过，现将2017年预算调整方案报请县人大常委会审议。

附件：1.关于2017年预算调整方案的编制说明;

      2.关于2017年新增政府债券资金安排使用情况的说明。

                             

                             2017年12月6日

附件1

关于2017年预算调整方案的编制说明

根据省市出台的收支政策发生变化，结合我县财政收支预算执行的实际，县财政拟对今年我县的财政收支计划进行调整。

一、一般公共预算收支的调整

（一）一般公共预算收入的调整

一般公共预算总收入调增22,390万元。

1．一般性转移支付收入增加2,390万元（本级可统筹安排使用部分）。

2．地方政府新增一般债券收入增加20,000万元。

（二）一般公共预算支出的调整

一般公共预算总支出调增22,390万元。

1．一般公共服务支出调增3,604万元。主要是乡镇困难补助、村（居）两委换届经费、招商经费、代建局开办经费等和地方政府新增一般债券安排支出及产业发展基金安排用于韶能集团新丰旭能生物质发电企业补助等支出。

2．教育支出调增1,736万元。主要是地方政府新增一般债券安排用于老干部大学基建项目等支出。

3．科学技术支出调增480万元，主要是广韶（新丰）创新产业示范园专项支出及产业发展基金安排用于韶能集团新丰旭能生物质发电企业补助等支出。

4．文化体育与传媒支出调增6万元。主要是网络公司信号下传费用及书法协会经费等支出。

5．社会保障和就业支出调增107万元。主要是离退休和政府雇员经费、社会临时救助及其他社会保险安排支出。

6．医疗卫生与计划生育支出调增321万元。主要是县医院门诊楼建设项目及2016年度离休干部医药费欠付款等安排支出。

7．节能环保支出调增1,800万元。主要是地方政府新增一般债券安排支出的增加（村镇污水和生活垃圾处理基础设施建设项目）。

8．城乡社区支出调增12,093万元。主要是地方政府新增一般债券安排的（南区路网建设项目、后山公园改造工程项目、新龙公路改造工程项目、坳头村至龙江村河岸治理项目、大洞村至龙江村人居环境连片整治项目）和环境卫生经费及城市提升专项经费等支出。

9．农林水支出调增180万元。主要是解散现有动物防疫队伍及组建新动物防疫队伍经费、一事一议张田村饼印展厅装修及绿化美化工程项目、2016年度民警绩效考核奖励经费、扶贫电站分红及精准扶贫专项经费安排支出。

10．交通运输支出调增3万元。主要是地方公路管理局路产补偿经费支出。

11．资源勘探信息等支出调增7万元．主要是补充安全生产经费支出。

12．商业服务业等支出调增13万元。主要是供销社综合改革补助支出。

13．国土海洋气象等支出调增32万元。主要是解决国土部门临聘人员经费支出。

14．住房保障支出调增2,000万元。主要是地方政府新增一般债券安排支出的增加（万丰花园和龙围区安置房项目）。

15．债务付息支出调增8万元。

16．预备费不作调整。（年初预算2,700万，其中安排欠薪周转金200万元）。

二、政府性基金预算收支的调整

由于年初预定挂牌出让地块改变开发方式，导致国有土地使用权出让收入减少和上级新增专项债券资金安排等原因，因此，对政府性基金预算进行调整。

（一）政府性基金预算收入的调整

政府性基金预算总收入调减2,534万元。其中：政府性基金收入调减7,534万元；转移性收入增加5,000万元。调整的项目是：

1．新型墙体材料专项基金收入调减74万元。主要是2017年下半年取消收费项目。

2．城市公用事业附加收入调减350万元。主要是2017年下半年取消收费项目。

3．国有土地收益基金收入调减210万元。主要是年初预定挂牌出让地块改变开发方式，导致收入减少。

4．农业土地开发资金收入调增50万元。

5．国有土地使用权出让收入调减8,350万元。主要是年初预定挂牌出让地块改变开发方式，导致收入减少。

6．城市基础设施配套费收入调增1,380万元。主要是房地产投资加快及房地产价格增加。

7．污水处理费收入调增20万元。

8．地方政府新增专项债券收入增加5,000万元。

（二）政府性基金预算支出的调整

政府性基金预算总支出调减2,534万元。其中：政府性基金支出调减10,932万元；转移支出调增8,398万元。调整的项目是：

1．城乡社区支出调减10,840万元。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出调减10,911万（主要是收入减少，部分年初预算安排项目调整在新增一般债券安排，相应调减基金支出）；城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出调减270万元（主要是取消收费，收入减少，基金支出相应减少）；国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出调减745万(主要是收入减少，相应调减基金支出）；农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出调减188万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出调增1,254万元（主要是城市提升加快，市政府基础设施建设项目增加）；污水处理费及对应专项债务收入安排的支出调增20万元。

2．资源勘探信息等支出调减92万元。其中：新型墙体材料专项基金及对应专项债务收入安排的支出调减92万元。

3．调出资金调增7,428万元。主要是根据相关规定，积极推进政府性基金预算统筹工作，将基金结转超过一定规模调入一般公共预算统筹安排用于重点科目和重点领域支出。

4．年终结余调增970万元

三、预算调整后收支平衡情况

经上述预算调整，年初人代会通过的预算。一是一般公共预算收入预算142,601万元，支出预算142,601万元，调整为一般公共预算收入预算164,991万元，支出预算164,991万元，调整后收支平衡；二是政府性基金预算收入预算29,740万元，支出预算29,740万元，调整为政府性基金预算收入预算27,206万元，支出预算27,206万元，调整后收支平衡。

附件：

1．新丰县2017年一般公共预算预算调整后收支平衡表。

2．新丰县2017年政府性基金预算调整后收支平衡表。

附表1
新丰县2017年一般公共预算收支预算调整后收支平衡表
																										单位：万元
序号	科目名称		年初预算数				调整数			调整后预算数				科目名称							年初预算数		调整数			调整后预算数
1	一般公共预算收入总合计		142,601				22,390			164,991				一般公共预算支出总合计							142,601		22,390			164,991
2	一、一般公共预算收入		32,845				0			32,845				一、一般公共服务							15,160		3,604			18,764
3	（一）税收收入		22,995				0			22,995				二、外交支出							0					0
4	1、国税收入		7,999				0			7,999				三、国防支出							266					266
5	增值税		7,599							7,599				四、公共安全支出							6,926					6,926
6	企业所得税		400							400				五、教育支出							26,980		1,736			28,716
7	2、地税收入		14,996				0			14,996				六、科学技术支出							191		480			671
8	营业税									0				七、文化体育与传媒支出							1,400		6			1,406
9	企业所得税		410							410				八、社会保障和就业支出							30,325		107			30,432
10	个人所得税		675							675				九、医疗卫生与计划生育支出							18,722		321			19,043
11	资源税		945							945				十、节能环保支出							1,913		1,800			3,713
12	城市维护建设税		1,630							1,630				十一、城乡社区支出							2,616		12,093			14,709
13	房产税		980							980				十二、农林水支出							18,544		180			18,724
14	印花税		310							310				十三、交通运输支出							1,725		3			1,728
序号	科目名称		年初预算数				调整数			调整后预算数				科目名称							年初预算数		调整数			调整后预算数
15	城镇土地使用税		1,891							1,891				十四、资源勘探信息等支出							361		7			368
16	土地增值税		1,450							1,450				十五、商业服务业等支出							918		13			931
17	车船税		315							315				十六、金融支出							0					0
18	耕地占用税		5,060							5,060				十七、援助其他地区支出							0					0
19	契税		1,330							1,330				十八、国土海洋气象等支出							2,323		32			2,355
20	（二）非税收入		9,850				0			9,850				十九、住房保障支出							3,741		2,000			5,741
21	专项收入		1,970							1,970				二十、粮油物资储备支出							503					503
22	行政事业性收费收入		1,578							1,578				二十一、预备费							2,700					2,700
23	罚没收入		1,860							1,860				其中：欠薪周转金							200					200
24	国有资本经营收入		1,610							1,610				二十二、债务付息支出							540		8			548
25	国有资源(资产)有偿使用收入		1,277							1,277				二十三、债务发行费用支出							0					0
26	其他收入		1,555							1,555				二十四、其他支出							3,887					3,887
27	二、转移性收入		109,756				22,390			132,146				二十五、上解上级支出							2,860					2,860
28	（一）上级补助收入		90,396				2,390			92,786				二十六、年终结余							0
29	返还性收入		4,617				0			4,617
30	一般性转移支付收入		70,818				2,390			73,208
31	专项转移支付收入		14,961				0			14,961
序号	科目名称		年初预算数				调整数			调整后预算数				科目名称							年初预算数		调整数			调整后预算数
32	（二）上年结余收入		16,839				0			16,839
33	（三）调入资金等		2,521							2,521
34	动用预算稳定调节基金		2,521							2,521
35	政府性基金预算调入资金						0			0
36	（四）债务转贷收入（下级收到上级转贷债务收入）		0				20,000			20,000
37	新增一般债券收入						20,000			20,000
附表2
新丰县2017年政府性基金预算调整后收支平衡表
																						单位：万元
科目名称					年初预算数			调整数			调整后预算数				科目名称					年初预算数		调整数			调整后预算数
收入总计					29,740			-2,534			27,206				支出总计					29,740		-2,534			27,206
一、政府性基金收入					24,310			-7,534			16,776				一、政府性基金支出					29,740		-10,932			18,808
新型墙体材料专项基金收入					280			-74			206				文化体育与传媒支出					0		0			0
新增建设用地土地有偿使用费收入											0				社会保障和就业支出					778		0			778
城市公用事业附加收入					600			-350			250				城乡社区支出					27,795		-10,840			16,955
国有土地收益基金收入					660			-210			450				农林水支出					31		0			31
农业土地开发资金收入					110			50			160				交通运输支出					0		0			0
国有土地使用权出让收入					21,330			-8,350			12,980				资源勘探信息等支出					292		-92			200
大中型水库移民后期扶持基金收入											0				旅游发展基金支出					0		0			0
科目名称					年初预算数			调整数			调整后预算数				科目名称					年初预算数		调整数			调整后预算数
大中型水库库区基金收入											0				其他政府性基金支出					844		0			844
彩票公益金收入					150						150
城市基础设施配套费收入					850			1,380			2,230
小型水库移民扶助基金收入											0
污水处理费收入					330			20			350
其他政府性基金收入											0
二、转移性收入					5,430			5,000			10,430				二、转移性支出					0		8,398			8,398
上级补助收入					860						860				调出资金							7,428			7,428
上年结余收入					4,570						4,570				年终结余							970			970
调入资金											0				债务转贷支出							0			0
债务转贷收入（下级收到上级转贷债务收入）					0			5,000			5,000				债务付息支出
															债务发行费用支出							0			0

附件2

关于2017年新增政府债券资金

安排使用情况的说明

一、政府债务限额管理情况

党中央、国务院对加强地方政府债务管理高度重视，根据新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）有关规定，对规范地方政府债务管理提出新的制度安排。地方政府年度债务限额应等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额。

（一）2017年政府债务限额管理情况。经市政府报市人大常委会批准，市财政局核定新丰县2017年新增债务限额为25,000万元，其中：一般债务限额20,000万元，专项债务限额5,000万元，加上2016年度政府债务限额，市财政局核定我县2017年度地方政府债务限额62,685万元，其中：一般债务限额52,381万元，专项债务限额10,304万元。

二、新增地方政府债券资金安排使用情况

2017年地方政府新增债券资金安排使用情况。2017年市财政局下达我县2017年新增债券额度为25,000万元，其中：一般债券20,000万元，专项债券5,000万元。按照我县公益性资本支出需要，重点安排用于交通、教育、土地储备、人居环境整治和市政基础设施等重点项目支出。拟作出如下安排：

（一）一般债券资金安排县重点项目支出

1.公路建设项目1,500万元，其中：国道G105线新丰县城段改建工程项目1,000万元；X354、X355、X954线安全生命防护工程项目200万元；C164线等七桥水毁重建工程项目300万元。

2.教育基础设施建设项目1,700万元，其中：老瓷厂改造项目(老干部大学）1,700万元。

3.城市基础设施建设项目14,800万元，其中：南区路网建设项目2,000万元；后山公园改造工程项目1,000万元；新龙公路改造工程项目1,300万元；新丰县坳头村至龙江村河岸治理项目资本金6,000万元；新丰县大洞村至龙江村人居环境连片整治项目资本金2,700万元；村镇污水和生活垃圾处理基础设施建设项目资本金1,800万元。

4.保障性住房建设项目2,000万元，其中：丰江新城龙围起步区路网及滨江景观带工程项目、万丰花园和龙围区安置房项目2,000万元。

（二）专项债券资金安排县重点项目支出

土地储备项目5,000万元，其中：云髻山旅游公路项目1,000万元；大岭温泉旅游项目1,000万元；丰城街道紫城、罗洞村项目1,000万元；新105国道边项目1,500万元；丰城街道横江村、梅坑张田村项目500万元。

附件：2017年新增政府债券资金安排县重点项目经费表

	附件2-1
2017年新增政府债券资金安排县重点项目经费表
			单位：万元
序号	项       目	金额	备注
1	合      计	25,000
2	一般债券小计	20,000
3	国道G105线新丰县城段改建工程项目	1,000
4	X354、X355、X954线安全生命防护工程项目	200
5	C164线等七桥水毁重建工程项目	300
6	老瓷厂改造项目(老干部大学）	1,700
7	村镇污水和生活垃圾处理基础设施建设项目	1,800
8	南区路网建设项目	2,000
9	后山公园改造工程项目	1,000
10	新龙公路改造工程项目	1,300
11	新丰县坳头村至龙江村河岸治理项目	6,000
12	新丰县大洞村至龙江村人居环境连片整治项目	2,700
13	丰江新城龙围起步区路网及滨江景观带工程项目、万丰花园和龙围区安置房项目	2,000
14	专项债券小计	5,000
15	云髻山旅游公路项目	1,000
16	大岭温泉旅游项目	1,000
17	丰城街道紫城、罗洞村项目	1,000
18	新105国道边项目	1,500
19	丰城街道横江村、梅坑张田村项目	500