新丰县人大常委会：
受县人民政府委托，我向人大常委会报告我县2017年度财政决算情况，请予审议。
2017年，在县委、县政府的坚强领导和县人大的依法监督下，我县财政工作紧抓“融珠先行”的战略定位，紧扣全面建成小康社会目标任务，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，认真落实积极的财政政策，加强财政预算管理，强化内部控制，深化财税体制改革，强化预算资金绩效管理，完成了县十五届人大二次会议通过的全年财政预算目标任务，财政预算执行情况良好，为建设幸福美丽新丰提供了坚强的财力保障。
一、2017年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1、一般公共预算收入情况
2017年，全县一般公共预算总收入完成207,218万元，比上年增加30,111万元，增长17.00%，完成人大通过的调整预算数（下文简称“预算”）的117.40%。其中，（1）一般公共预算地方本级收入33,030万元，比上年增加2,045万元，增长6.6%，完成预算的100.56%。其中，税收收入完成21,864万元，比上年增加1,037万元，增长4.98%，完成预算的95.08%；非税收入完成11,166万元，比上年增加1,008万元，增长9.92%，完成预算的113.36%；（2）上级补助收入132,909万元，比上年增加18,348万元，增长16.02%，完成预算的143.24%；（3）债务转贷收入25,519万元，比上年增加16,459万元，增长181.67%，完成预算的80.96%；（4）上年结余收入3,645万元；（5）调入资金12,115万元。（详见附表一）
2、一般公共预算支出情况
2017年，全县一般公共预算支出193,230万元，比上年增加19,768万元，增长11.4%。其中，（1）地方本级支出完成183,464万元，比上年增加22,505万元，增长13.98%，完成预算的113.16%；（2）上解支出14,869万元；（3）调出资金898万元。（详见附表一）
全县用于保障和改善民生事业资金达143,043万元，占一般公共预算地方本级支出的77.97%。2017年一般公共预算地方本级支出增加的主要原因是上级补助收入增加，支出相应增加、新增债券安排支出增加及调资等。
3、平衡情况
2017年，我县地方本级收入33,030万元，上级补助收入132,909万元，上年结余收入3,645万元，债务转贷收入25,519万元，调入资金12,115万元，一般公共预算总收入207,218万元。地方本级支出完成183,464万元，转移性支出29,755万元，债务换本支出-6,001万元（主要原因是省收回置换债券冲减当年支出），年终结余13,988万元，一般公共预算总支出207,218万元，当年财政收支平衡（详见附表一）。
4、一般公共预算执行和决算对比情况
2017年，一般公共预算收入总计完成207,218万元，比预算执行数增加13,646万元，增长7.05%，主要是上级补助收入132,909万元，比预算执行数增加2,126万元，增长1.63%；一般公共预算支出总计207,218万元，比预算执行数增加13,646万元，增长7.05%，主要是转移性支付29,755万元，比预算执行数增加13,646万元，增长84.71%；年终结余13,988万元。（详见附表三）
（二）政府性基金决算情况
2017年，全县政府性基金总收入27,829万元，完成预算的102.29%。其中，地方政府性基金收入完成16,782万元，完成预算的100.04%；上级补助收入1,495万元，上年结余4,552万元。（详见附表五）。
2017年，全县政府性基金总支出完成27,829万元，完成预算的102.29%。其中，地方政府基金支出完成14,602万元，完成预算的77.64%；调出资金9,594万元；年终结余3,633万元。（详见附表五）。
（三）国有资本经营决算情况
2017年国有资本经营预算收入3,156万元，主要是股权出让收入，完成预算的196.02%。已全部纳入一般公共预算收入（详见附表一）。
（四）社会保险基金收支决算情况
2017年，全县社会保险基金决算收入41,740万元，完成预算的97.3%；社会保险基金决算支出35,956万元，完成预算的106%；收支相抵，社会保险基金年终累计滚动结余30,559万元（详见附表七）。
1、社会保险基金收入决算情况
2017年，社会保险基金收入41,740万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入14,769万元、机关养老保险基金收入（并轨前）244万元、机关养老保险基金收入（并轨后）326万元、失业保险基金收入263万元、城镇职工基本医疗保险基金收入6,032万元、工伤保险基金收入454万元、生育保险基金收入648万元、居民社会养老保险基金收入6,208万元、居民基本医疗保险基金收入12,624万元、其他医疗保险基金收入172万元（详见附表七）。
2、社会保险基金支出决算情况
2017年，社会保险基金支出35,956万元，其中:企业职工基本养老保险基金支出16,936万元、机关养老保险基金支出（并轨前）6万元、机关养老保险基金支出（并轨后）144万元、失业保险基金支出280万元、城镇职工基本医疗保险基金支出4,718万元、工伤保险基金支出462万元、生育保险基金支出662万元、居民社会养老保险基金支出4,386万元、居民基本医疗保险基金支出8,239万元、其他医疗保险基金支出123万元（详见附表七）。
3、社会保险基金结余情况
2017年，社会保险基金年终累计滚动结余30,559万元，其中：企业职工基本养老保险基金结余-5,477万元、机关养老保险基金结余（并轨前）9,844万元、机关养老保险基金结余（并轨后）182万元、失业保险基金结余155万元、城镇职工基本医疗保险基金结余7,110万元、工伤保险基金结余139万元、生育保险基金结余18万元、居民社会养老保险基金结余9,251万元、居民基本医疗保险基金结余9,271万元、其他医疗保险基金结余66万元。县级社会保障基金收支均完成年初预算任务（详见附表七）。
（五）县本级财政投资建设项目和建成项目支出情况
2017年县本级财政投资建设项目支出9,130万元，完成年初预算的55.27%（详见附表八）；县本级财政投资建成项目支出4,166万元，完成年初预算的79.89%（详见附表九）。
（六）动用预备费情况
县政府十五届二十二次常务会议已于2017年12月29日同意依规安排使用县级预算预备费2,700万元。其中：
1、一般公共服务支出1,097万元，主要安排用于：一是县“中心+网格化+信息化”经费48万元；二是重要项目协调工作经费96万元；三是马头工业园区后续遗留问题协调经费73.7万元和马头园区及马头新市场排洪工程资金59.3万元；四是马头镇火灾隐患重点地区整治专项经费100万元；五是增加在职人员住房补贴、公积金和法院、检察司法辅助人员工资及补发公安2015年警衔津贴等支出720万元。
2、社会保障与就业支出1,046万元，主要安排用于：一是临聘人员经费58.1万元及临时救助补助资金150万元；二是敬老院消防整改资金93.6万元；三县复退军人服务机构建设经费30万元；四是离退人员及退休村干部增加生活补贴714万元。
3、城乡社区支出536万，主要安排用于：一是新农村建设试点村启动资金200万元和梅坑村新农村示范村规划课题报告经费18万元及示范村规划经费33.6万元；二是生活垃圾填埋场（一期）渗沥液应急处理工程项目设备费用196.8万元；三是城市整体提升项目征地拆迁专项工作经费50万元及城市公交试运营财政补贴经费38万元。
4、债务发行费用支出21万元，主要是新增债券发行费21万元。
（七）财政预算变动情况
新丰县2017年财政预算收支调整计划于2017年12月13日县第十五届人大常委会第十次会议审议通过之后，财政预算执行又发生了一定的变化。因此，需对原调整预算计划进行变动说明。根据2017年财政预算执行情况，我县一般公共预算总收入由原调整预算的176,511万元变动为207,218万元，对比增加30,707万元；一般公共预算总支出由原调整预算的176,511万元变动为207,218万元，对比增加30,707万元；政府性基金预算总收入由原调整预算的27,206万元变为27,829万元，对比增加623万元；政府性基金预算总支出由原调整预算的27,206万元变动为27,829万元，对比增加623万元（详见附件2）。
（八）预算周转金情况
2017年，预算周转金年末余额为1,039万元。
（九）政府债务情况
《预算法》规定，中央对地方政府债务实行限额管理。省财政厅核定我县2016年政府债务限额为35,685万元，2017年下达新增债券额度36,520万元，2017年政府债务限额为72,205万元。
我县2016年政府债务余额21,600万元（不含或有债务）。2017年新增政府债务36,520万元，其中，新增一般债券31,520万元，新增专项债券5,000万元。2017年偿还政府债务6,421万元，其中，偿还一般债务2,528万元，偿还专项债务3,893万元。截至2017年末，政府债务余额51,699万元（详见附表十）。
（十）部门收入、支出及结转结余情况
1、部门收入支出情况
（1）收入情况：2017年，全县部门收入222,774万元，比上年同期增长8.89%。其中：财政拨款收入198,060万元，比上年同期增长10.37%；事业收入23,558万元，比上年同期下降0.24%；其他收入1,156万元，比上年同期下降24.10%（详见附表十一）。
（2）支出情况：2017年，全县部门支出221,820万元，比上年同期增长8.61%，其中：一般公共服务支出26,228万元，比上年同期增长38.54%；国防支出266万元，比上年同期下降12.21%；公共安全支出7,440万元，比上年同期增长17.18%；教育支出31,695万元，比上年同期下降4.29%；科学技术支出2,184万元，比上年同期下降0.55%；文化体育与传媒支出1,482万元，与上年同期比减少50.42%；社会保障和就业支出32,143万元，比上年同期下降17.61%；医疗卫生与计划生育支出43,661万元，比上年同期增长3.65%；节能环保支出7,469万元，比上年同期增长113.34%；城乡社区支出28,934万元，比上年同期增长55.43%；农林水支出25,124万元，比上年同期下降2.23%；交通运输支出2,937万元，比上年同期下降25.87%；资源勘探信息等支出545万元，比上年同期下降76.20%；商业服务业等支出840万元，比上年同期增长16.50%；国土海洋气象等支出2,181万元，比上年同期增长57.47%；住房保障支出7,089万元，比上年同期增长558.22%；粮油物资储备支出501万元，比上年同期增长48.22%，其他支出542万元，比上年同期下降58.15%，债务付息支出538万元，比上年同期增长56.85%，债务发行费用支出21万元（详见附表十一）。
2、收支结余情况
2017年初结转和结余210万元；用于事业基金弥补收支差额454万元；结余分配816万元，其中：提取职工福利基金322万元，转入事业基金494万元；2017年末结转和结余802万元（详见附表十一）。
3、“五公”经费变化情况
2017年，我县“五公”经费变化情况：（1）因公出国（境）费用4万元，比上年同期增长300%；（2）公务接待费685万元，比上年同期增长1.03%；（3）公务用车运行费608万元，比上年同期下降23.52%；（4）会议费321万元，比上年同期下降33.40%；（5）培训费955万元，比上年同期下降13.65%（详见附表十二）。
二、2017年全县财政工作情况
2017年，我县财政收入稳步增长、重点支出得到有效保障、财税管理改革有序推进，经济发展总体平稳、稳中有进、稳中向好。
（一）固本培元，财政收入稳步增长
2017年度，面对结构性减税政策效应及经济持续下行压力的影响，财税部门紧紧围绕年初收入目标，协调联动，自我加压,狠抓收入征管，突出均衡入库，实现了财政收入平稳增长。一是支持企业发展，培植财源。积极落实减税降费政策，推进“营改增”改革，切实为企业减轻负担。二是狠抓税收和非税收入征管。财税部门提早部署和研判，协调联动勤督促，加大重点税源监控，做到应收尽收、及时入库。三是做好涉土文章，重点强化土地收储、出让工作，促进耕地税的增加。
（二）优化结构，有力保障改善民生
围绕全县发展目标，把保障和改善民生作为公共财政的根本任务，财政支出保障民生成效明显。2017年，全县民生支出累计完成143,043万元，民生支出占财政支出比重77.97%，增长13.98%。着力统筹推进教育公平、加强社会保障和就业、深化医药卫生体制改革、加快发展现代农业、突出加强环境保护、支持重点企业创新发展、提升文体公共服务等，在促进经济社会平稳健康发展中发挥了重要作用。
（三）深化改革，促进财政管理科学化
一是全面推进透明预决算。2017年部门预决算、“三公”经费公开范围涵盖了所有县直部门，公开率达100%。二是全面推进公务卡管理制度改革。2017年公务卡开设覆盖所有县直单位。三是是全面落实政府采购制度。2017年预算采购177,799万元，实际采购176,676万元，节约资金1,122万万元，节约率0.63%。四是财政投资评审纵深发展，完成评审项目90项，送审金额为49,944万元，审定金额为45,717万元，综合核减4,227万元，综合核减率8.46%。五是强化国库集中支付管理。2017年，国库集中支付金额253,226万元，六是积极开展预算绩效管理工作，加快预算管理制度和评价体系的建设，加强对重大民生项目的绩效评价，实施预算绩效管理与预算编制、执行、监督的有机结合，建立“花钱必问效、无效必问责”机制，2017年对2016年度县级财政项目资金进行绩效评价，共选取8个项目，涉及金额共1,897万元。
（四）严格监督，促进法治财政建设
一是切实抓好新《预算法》的贯彻实施。二是完善财政重大事项决策机制，按《新丰县财政资金审批程序》的规定，实行依法、科学、民主决策。三是规范财务管理，全面规范财政行政行为，梳理财政职权清单，强化内部制约。四是按照《新丰县财政支出进度考核暂行办法》的规定，明确财政支出责任，健全预算约束机制。对支出进度实施通报、约谈和问责制度，并将其纳入年度绩效考核，完善资金管理长效机制。五是规范专项资金管理，全面加强财政资金监管。六是按规定规范现金银行支付清算办法。七是完善全县公共财政综合管理平台建设。
三、存在问题
总体来看，2017年我县预算执行情况较好。对此，我们将高度重视，以问题为导向，认真研究，强化措施，立行立改，不断提升预算管理的科学性、规范性。
（一）存在多种减少增加因素
今年以来，我们及早谋划，狠抓收入，优化支出，但经济下行压力依然较大，而经济基础依然薄弱，收入总量依然较小，我们面临许多困难和问题：一是财政总量偏小，收入质量不高，财税收入受减税降费政策和重点税源企业偏少的影响，收入增长不够理想。二是收支矛盾仍然突出，财政支出需求远远超过了收入增长的速度，收支缺口越来越大，主要原因是：近两年来住房改革、增加工资补贴等民生硬性支出及乡村振兴、城市提升、环境整改等民生实事支出增加。三是预算编制管理需进一步加强，但从县级预算执行审计等有关检查情况来看，我们在预算编制细化程度、部门预算执行、专项资金使用等方面还存在一些需要改进的问题。
（二）投融资工作难度加大。
随着融资政策的收紧，我县投融资形势不容乐观。具体表现在以下几个方面：一是政府购买服务名义的贷款窗口关闭。目前，财政部相继出台了《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预[2017]87号）、《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预[2017]50号）等文件，取消了政府购买服务的融资方式。二是其他融资渠道变窄。我县尝试使用PPP模式进行融资，包括政府付费类、可行性缺口补助类和使用者付费类进行融资，但是，融资渠道还是有限，加上计划开工的项目数量较多，需要的资金多，所以，融资的资金缺口较大。
（三）土地收储工作面临的问题。
目前，我县现成范围内的土地储备面临着发展空间窘迫等问题，制约着我县的经济发展。目前，土地储备工作总体基础差、氛围差，具体表现在：一是土地的报批的难度加大。并且周期很长。二是土地征收的资金筹集难度加大。因政策变化，限制了政府机构采用政府购买的方式筹资资金，土地征收过程中不能用国有的土地进行抵押进行贷款，加大了资金筹集的难度，影响了我县土地收储工作的进度。三是“四违”现象屡禁不止，影响土地收储难度和质量。四是土地收储前期开发不确定因素增多，征地收储补偿问题制约土地收储进度。
四、工作措施
为确保2017年收支预算和各项财政目标实现，我们将着力抓好以下几方面工作：一是加强协税护税力度，狠抓税费征管；二是优化支出保重点，支持经济与社会协调发展；三是做好涉土文章，增加财政可支配财力；四是创新投融资工作，采用多种方式，拓展投融资渠道；五是深化财政体制改革，建立现代财政制度；六是加大民生投入力度和八项支出，积极推进基本公共服务均等化。七是继续强化资金审批和管理制度，进一步规范财经纪律，提高拨付效率；八是完善财政监督机制，强化资金监管；九是进一步推进精准扶贫挂扶工作，履行好工作职责；十是进一步加强公共资产规范化管理，强化国有企业统一监管，有序开展国有资产管理改革工作。
